All posts by Frans

Zonder categorie

Opvallende stijgende uitgaven in het exploitatiebudget 2014

De volgende begrotingswijziging voor dit jaar heeft als resultaat een tekort van 38 miljoen euro, terwijl het oorspronkelijke budget 2014 een negatief saldo van 22,2 miljoen vertoonde.
Hierna ter info een serie opvallende meeruitgaven in het exploitatiebudget, gerangschikt volgens actiepunten.

Het totaal van de exploitatie-uitgaven stijgt van (oorspronkelijk) 114,2 naar 117,5 miljoen euro. Verschil: 3,2 miljoen. Maar het saldo blijft wél positief: 4,7 miljoen.

Actiepunt 01.01: Kortrijk spreekt. Gaat van 152.332 naar 297.581 euro.
Hierin valt op:
– organisatiebeheersing: van nul naar 39.979 euro
– communicatie: van 63.264 naar 173.947 euro.

Actiepunt O1.02: we werken aan vitale wijken en buurten.
– gebiedswerking: van nul naar 30.498 euro.

Actiepunt 05.01: we bevorderen betaalbaar en kwalitatief wonen. Gaat in het totaal van 51.376 naar 1.011.175 euro.

Actiepunt 06.01: we creëren een kindvriendelijke stad.
– jeugdcentrum Tranzit: van nul naar 29.893 euro.
(De post “jeugdcentrum Tranzit komt meerdere malen voor. In totaal een meeruitgave van 116.745 euro.)

Actiepunt 09.01: we realiseren Kortrijk als een hippe stad en evenementenstad. Van 296.678 naar 521.912 euro.
– grote evenementen: van 193.000 naar 378.000 euro. (Maar elders wordt een bedrag hiervoor herleidt van 864.990 naar 421.587 euro.)

Gelijkblijvend beleid Schepencollege. In totaal van 103,9 miljoen naar 105,5 miljoen.
Hierin valt op:
– personeel en vorming: van 4,0 miljoen nar 4,2 miljoen
– administratieve dienstverlening: 6.693 naar 940.624 euro
– wegen: van 425.963 naar 1.689.040 euro
– gewoon onderhoudsportefeuille wegen: van nul 883.685 euro
– beheer van regen- en afvalwater: van 368.87 naar 609.99& euro
– natuur, groen en bos: van nul naar 150.932 euro
– dierenbescherming: van nul naar 33.000 euro
– bestrijding krotwoningen: van 4.588 naar 326.477 euro
– straatverlichting van 709.450 naar 1.549.143 euro
– groene ruimte: van 766.193 naar 1.635.516 euro
– project IMAGO: van nul naar 231.217 euro
– Warande: van 57.931 naar 102.304 euro
– Europees (?): van nul naar 115.960 euro.

breakingnews, gemeentefinanciën

Breaking news toch? Het negatief saldo van het budget 2014 loopt op van -22 naar -38 miljoen

Op 7 juli zal de gemeenteraad een tweede budgetwijziging goedkeuren.
Onze undercover-journalist (wiens naam we in ons colofon niet verklappen) kon alreeds de documenten hieromtrent bemachtigen, nog VOOR de reguliere pers. En dat komt omdat het schepencollege over de evolutie van het budget ditmaal geen jubbelende persbabbel zal organiseren.

De oorspronkelijke begroting 2014 raamde de uitgaven op 157,78 miljoen euro. De ontvangsten op 135,54 miljoen. Negatief saldo: 22,24 miljoen.
Met deze tweede begrotingswijziging loopt het tekort op naar 38,0 miljoen.
– De geraamde uitgaven zijn namelijk gestegen met ca. 9,1 miljoen naar 166,97 miljoen.
– De geraamde ontvangsten dalen met ca. 6,6 miljoen naar 128,93 miljoen.

We hebben het hier nu over totaalsommen van drie soorten uitgaven (en ontvangsten).
– De uitgaven in het exploitatiebudget stijgen met ca. 3 miljoen naar 117,5 miljoen. (Dat is wat men vroeger beschouwde als zijnde “gewone uitgaven”.)
Het saldo is evenwel positief. Ontvangsten 122,2 miljoen. Uitgaven 117,2 miljoen. Verschil: + 4,7 miljoen.

– Het investeringsbudget stijgt met bijna 6 miljoen naar 31,3 miljoen.( Vroeger “buitengewone uitgaven” genoemd.)
Uitgaven 31,3 miljoen. Ontvangsten: 3,6 miljoen. Saldo: – 27,6 miljoen.

– Het liquiditeitenbudget (aflossingen van leningen) blijft ongeveer gelijk: 18,13 miljoen.
Uitgaven 18,1 miljoen. Ontvangsten 3,0 miljoen. Saldo: -15,0 miljoen.

Bij de ontvangsten zien we vooral een daling bij het liquiditeitenbudget (van 12,6 naar 3,0 miljoen!) omdat er minder nieuwe leningen zijn aangegaan, en omdat het gecumuleerd budgettair resultaat beter wordt en blijkbaar nog omdat men (oei!) voor 3 miljoen meer investeringsontvangsten verwacht.
Denk nu vooral niet dat de opbrengsten inzake belastingen dalen.

Later meer over stijgers en dalers in de uitgaven en de ontvangsten.

gemeentefinanciën, investeringen

Feiten en cijfers inzake de “pure investeringen” in 2013 (2)

In de begroting van 2013 was er inzake pure investeringen (buitengewone uitgaven zonder overdrachten en schuldaflossingen) een bedrag van 19,44 miljoen euro voorzien.
– Daarvan is voor 14,47 miljoen vastgelegd (74,4 procent).
– Maar er is in dat jaar slechts 3,32 miljoen aangerekend (ingeschreven in de boekhouding, gefactureerd). Dat wijst dus op een heel lage realisatiegraad.

Als we het bedrag van de aanrekeningen afzetten tegenover de vastleggingen komen we aan een realisatiegraad van slechts 22,9 procent !
Laten we eens nagaan op welke belangrijke (grote) posten er weinig is gerealiseerd. Daadwerkelijk is uitgegeven.
We bereken dus in procent het aandeel van de aanrekeningen tegenover de (contractueel) vastgelegde uitgaven.

Praktisch voorbeeldje.
In een muur van de Orangerie achter het Broelmuseum is er al geruime tijd een angstaanjagende scheurvorming aan de hand.
Om het probleem te bestuderen en op te lossen was er 40.000 euro voorzien in de begroting 2013. In dat jaar is er evenwel voor de werken aldaar pas een uitgave van 6.553 vastgelegd, en NUL euro aangerekend. De realisatiegraad is in geld uitgedrukt dus NUL procent. (Er is al wel iets gedaan om te beletten dat de muur instort.)

Rubriek “algemene diensten”
– Aanpassingswerken gebouwen dienst patrimonium: 7,9 %.
– Buitengewoon onderhoud gebouwen dienst patrimonium: 19,8 %.

Rubriek “brandweer”
Aankoop materiaal: 3,8 %.

Rubriek “verkeer en waterstaat”
Openbare verlichting: 1,0 %.

Rubriek “jeugd, volksontwikkeling, sport, kunst”
– Aanpassingswerken zwembaden: nul %. (Er was voor 70.000 euro vastgelegd.)
– Fieldlab: nul %. (Er was 400.000 euro vastgelegd.)
– Herinrichting Vlasmuseum: 11,3 %.
– Onderhoud beschermde gebouwen: nul % (63.454 euro vastgelegd.)
– Groeningeheem: 8,0 %.

Rubriek “huisvuil”
Aankoop exploitatiemateriaal: 8,1 %.

Rubriek “afvalwater”
– Infrastructuurwerken: 34,9 %.
– Aankoop exploitatiemateriaal: 39,0 %.

Rubriek “volkshuisvesting en ruimtelijke ordening”
– Aankoop gronden (in het kader van R.O): 14,6 %.
– Sanering Kortrijk Weide: nul % (Er was 1,2 miljoen euro voorzien.)

Zo.
Dat weten we dan alweer.
Dat komt allemaal (de feiten dan) niet in de gazetten.
Nooit.
Kortrijkzanen weten daarom nergens van.
Vinden dat het goed gaat.

gemeentefinanciën, investeringen

Feiten en cijfers inzake de investeringen in 2013 (1)

Ja. Bij de Kortrijkzanen die via onze plaatselijke “embedded press” ietwat nader het politieke beleid ter stede volgen staat de nieuwe tripartite ongetwijfeld bekend als een grote investeringscoalitie.
Nu de jaarrekening van 2013 is gekend (de ware ontvangsten en uitgaven) dient dit oordeel wat meer genuanceerd.

Het nieuwe bestuur was van plan om in buitengewone dienst 28,51 miljoen euro uit te geven.
Dit cijfer slaat dus op de som van de uitgaven inzake pure investeringen, overdrachten (bijv. investeringssubsidies) en schulduitgaven (aflossingen van leningen).
– Van die uitgaven van 28,5 miljoen is evenwel enkel 23,12 miljoen vastgelegd. Dat wil zeggen dat er voor 81,0 procent van die voorgenomen uitgaven bepaalde verbintenissen met leveranciers of bedrijven zijn aangegaan.
– En van die uitgaven is in 2013 dan voor slechts 11,28 miljoen aangerekend. Er is dus voor slechts 51,1 procent gefactureerd. Zeg maar gerust: slechts voor de helft daadwerkelijk gerealiseerd.

Concreet komt er dat op neer dat er voor niet minder dan 11,28 miljoen euro aan over te dragen kredieten beschikbaar zijn voor het budget van 2014.

Vanwaar die lage realisatiegraad?
Dat komt omdat het N-VA, VLD en Spa-bestuur een half jaar nodig had om het beleid (het Plan Nieuw Kortrijk) uit te stippelen en er pas in maart 2013 een budget is voorgelegd. (Zolang er geen begroting is kan men niet investeren.)

In welke rubrieken vinden we nu de hoogste over te dragen kredieten?
Anders gezegd, waar is vorig jaar relatief weinig of heel weinig gerealiseerd?
Als realisatiegraad beschouwen hier nu de verhouding tussen vastgelegde buitengewone uitgaven en de daadwerkelijke aanrekeningen, in procent uitgedrukt.
We komen tot enkele opvallende (onvermoede) vaststellingen.

– Algemene diensten: 27,5 %.
– Brandweer: 19,4 %
– Verkeer en waterstaat: 44,8 %.
– Jeugd, volksontwikkeling (sport), kunst: 17,6 %.
– Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening: 41,1 %.
– Huisvuil: 31,9 %.
– Handel, nijverheid, middenstand: nul % (niets aangerekend van de 11.000 vastgelegde uitgaven).
– Basisonderwijs: nul %.

Wellicht wenst u ook te weten waar de realisatiegraad wel hoog tot heel hoog was?

– Schulduitgaven: 100 % ! (7,3 miljoen vastgelegd en evenveel aangerekend).
– Bibliotheek: 97,4 % (Hier is zelfs wat meer vastgelegd dan begroot!)
– Kerkfabrieken: 100 % (De doorgeeflening is volledig uitbetaald, maar er was wel veel meer begroot dan vastgelegd.)
– Algemeen bestuur: 70,5 %.
– Milieu: 63,5 %.

In een volgend stuk bekijken we even de realisatiegraad van de “pure” investeringen.

ambtenaren, gemeentefinanciën

Over de stijging van de personeelskosten en het indexcijfer

ER IS EEN UPDATE ONDERAAN

De lokale “embedded press” heeft het bij de Kortrijkse lezers heel goed ingehamerd: de nieuwe tripartite zou de personeelskost betekenisvol doen krimpen. Volgens de burgemeester zou er door de afslanking van het aantal personeelsleden al in het jaar 2013 voor 1,2 miljoen euro bespaard worden.
Het stond in de gazetten, en dat blijft dan voor iedere Kortrijkzaan eeuwig waar. Niets aan te doen.

De begrotingsrekening 2013 (met de werkelijk gedane uitgaven en ontvangsten) is intussen gekend geraakt.
En wat zien we?
РDe vorig jaar aangerekende personeelsuitgaven bedroegen 47.662.431 euro. (Er is w̩l m̩̩r vastgelegd hoor: 48,0 miljoen.) In 2012 (onder het vorige bestuur) ging het om 45.315.439 euro aangerekende uitgaven. Een verhoging met 5,1 procent.
– De netto-uitgaven (lonen van onderwijzend personeel bijv. krijgt Stad terugbetaald) liepen op van 38.769.725 naar 40.632.776 miljoen. Een stijging van 4,8 procent.

Toen raadslid Alain Cnudde (voorheen CD&V-schepen van Financiën) de schepen van personeel confronteerde met deze opmerkelijke stijgingen, verklaarde Koen Byttebier (VLD) dat een en ander het simpele gevolg was van een indexering, ergens eind van het jaar 2012.
En waarlijk. In november 2012 is de spilindex (119,62) voor wedden en sociale uitkeringen overschreden. Als dit gebeurt verhogen de specifieke lonen en uitkeringen in de publieke sector met 2 procent. In de praktijk werkt men met een verhogingscoëfficiënt. Die multiplicator bedroeg bij die laatste indexering 1,6048 . Die indexering kan de stijging van de personeelsuitgaven met 5 procent absoluut niet verklaren.
(Het is trouwens zo dat de sociale uitkeringen vanwege het bereiken van de spilindex al werden aangepast in de maand december van 2012. Die verhoging althans komt dus niet meer voor in de rekening 2013. De lonen worden twee maanden na het bereiken van de spilindex verhoogd, hier dus in januari 2013.)

Over de afslankingen

De nieuwe tripartite zou dus “een sober personeelsbeleid” voeren.
Voor het jaar 2013 rekende men op 25 natuurlijke afvloeiingen. Men zou slecht 8 personeelsleden vervangen, zodat het aantal medewerkers met 17 zou verminderen.
In hoeverre dat is gebeurd weet niemand.
De raadsleden kregen bij de meerjarenplanning ooit een tabel te zien die de stand van zaken aangaf aan het eind van 2013, maar niet aan het begin van dat jaar. Eind 2013 telde men 970 personeelsleden (koppen), of 819,37 voltijdse equivalenten. Het begrotingsdocument 2013 (dat dus per definitie niet anders kan dan de stand weergeven van begin van dat jaar) vermeldt het cijfer 911. Als dit “koppen” zijn zouden er dus 59 leden zijn bijgekomen! Kan niet. Gaat het om 911 VTE, dan zouden er 91,63 VTE zijn weggevallen. Kan ook niet.

(Dat er niemand valt over dit soort absurde feitelijke gegevens.)

Waar zitten de (netto) stijgende personeelsuitgaven?

– Algemene administratie: van 7,23 naar 7,85 miljoen.
– Algemene diensten: van 3,99 naar 4,05 miljoen.
– Huisvesting/stedenbouw: van 1,95 naar 2,04 miljoen.

Merkwaardige dalingen?

– Volksontwikkeling en kunst: van 1,23 miljoen naar 875.452 euro.
– Bibliotheekwerking: van 278.668 euro naar 124.229 euro.

UPDATE
Via facebook laat de schepen van personeel weten dat de impact van de indexering zich heeft beperkt tot 800.000 euro. Hoeveel daarvan op de rekening van 2013 of het jaar 2012 kwam is niet aangegeven. Voorts laat hij opmerken dat bij ongewijzigd beleid de personeelskosten zouden oplopen tot 49 miljoen euro. (Het krediet op de begroting 2013 bedroeg 48 miljoen. Bij de tweede begrotingswijziging – die dus dateert van eind december 2013! – ging het om 48,2 miljoen.) De schepen van personeel zegt verder nog dat de afslanking van personeelsleden op schema zit, maar verstrekt daaromtrent geen concrete cijfers voor 2013.

gemeentefinanciën

De reserves verdwijnen “als rook voor de zon”…

Wij zeggen dat niet hoor !
Wij zeggen het niet, dat de reserves als sneeuw voor de zon verdwijnen.
Het is onze schepen van Financiën Catherine Waelkens die dat schrijft, over die rook die als sneeuw voor de zon verdwijnt. Staat te lezen in de “Financiële verslaggeving in de rand van de begrotingstekening 2013”, op pag. 38.

Zij schrijft: “Om de stijging van de schuld het hoofd te bieden werden in het verleden reserves aangelegd, zowel om nieuwe toekomstige investeringen rechtstreeks te financieren, als de stijging van de aflossingen en intresten van bestaande leningen op te vangen.”

En als gevolg van haar spreekwoordelijke politieke onschuld somt de schepen zelfs op hoeveel reserves de huidige tripartite heeft geërfd van het vorige bestuur (burgemeester Stefaan De Clerck en schepen van Financiën Alain Cnudde, beiden CD&V).
– In 2012 bestond het gewoon reservefonds nog uit 13,0 miljoen euro en het buitengewoon reservefonds uit 13,9 miljoen euro. Samen 26,9 miljoen.
– Eind vorig jaar stak er in het gewoon reservefonds nog 7,2 miljoen en is het buitengewoon reservefonds (dat dient voor investeringen) geslonken tot 473.000 euro.
– In het eerste jaar van het nieuwe bestuur zijn de reserves gedaald met niet minder dan 19,2 miljoen. En de grote investeringen (gepland door de vorige coalitie!) moeten nog komen: Kortrijk-Weide (fuifzaal, zwembad), de stationsomgeving, het nieuwe politiegebouw, de verlaging van de Leieboorden.

Catherine wijst nog op andere meevallers die de vorige coalitie CD&V-VLD heeft nagelaten: een positief gecumuleerd resultaat van de gewone dienst (6,9 miljoen), van de buitengewone dienst (9,2 miljoen) en het zilverfonds (8,7 miljoen).
Dat Zilverfonds dient om de stijgende pensioenlasten op te vangen. Daar mag niet aan geraakt worden.
Maar vanaf 2014 – zo zegt de schepen van Financiën – moeten al die opgesomde andere middelen bij voorrang worden ingezet ter financiering van het algemeen thesaurietekort, “vooraleer het aangaan van nieuwe leningen mag in overweging genomen worden”.

Weet u hoeveel het geraamde algemeen thesaurietekort voor dit jaar bedraagt? Min 22,2 miljoen.
En de uitstaande financiële schuld wordt geraamd op 151,4 miljoen. In 2015 loopt die op tot 170,3 miljoen.
Dit jaar zullen we relatief weinig lenen: 9,5 miljoen. Maar in 2015 nemen we voor 34 miljoen nieuwe leningen op.

infotainment, investeringen, stadhuis

Het besluitvormingsproces rond de aankoop van een koffieservies is abrupt stopgezet

Ergens in maart heeft men binnen de dienst “bedrijfsvoering” (tot onsteltenis van schepen Koen Byttebier?) vastgesteld dat er binnen heel wat stadsgebouwen een groot tekort is aan koffietassen en bijhorende schoteltjes. En men vond nergens nog (ook niet in de Raadskelder) een voorraad om die tekorten aan te vullen.
Dus besloot het schepencollege begin april om een offerte uit te schrijven voor de levering van een nieuw koffieservies voor de stadhuissite. De nog bestaande voorraad aldaar zou dan verdeeld worden over andere stadsgebouwen.
Het bestek vermeldde dat er op het servies enkel nog een opdruk zou komen met de woorden “Stad Kortrijk”, zonder logo. Aldus zou het men niet genoodzaakt zijn om bij iedere bestuurswissel een ander logo aan te brengen, zodat het nieuwe servies “een tijdloos karakter” kon krijgen.
Raming van de aankoop: 8.500 euro (incl. BTW).

Er liepen zes offertes binnen met de nodige stalen. (Drie modellen van eenzelfde firma.)
Maar het schepencollege (was er wel een jury?) besloot onlangs dat geen van de ingezonden modellen qua vorm en uitzicht voldeden aan de verzuchtingen van “een hippe en trendy stad” (sic).
En er is geen nieuwe aanbesteding voorzien !! Wat nu?

Kortrijk, stad van design.

P.S.
In het stadsbudget 2014 is voor die geplande aankoop geen specifiek krediet voorzien.

gemeentefinanciën

Is er wel bezuinigd in 2013 ??

DAT WE HET NIET GOED WETEN…

Fervente lezers van onze lokale gedrukte “embedded press” (die van de dode bomen) weten maar al te goed dat de nieuwe tripartite al bij haar aantreden bezwoer dat men de gemeentefinanciën zou saneren, en het begrotingstekort tegen 2016 zelfs tot NUL wou herleiden.
En ewel zeg.
De sanering zou vooral aan de uitgavenzijde gebeuren. Dat was duidelijk. (Afgezien van de drie nieuwe belastingen.)

In “Het Nieuwsblad” van 30 maart 2013 liet Schepen van Financiën Catherine Waelkens (N-VA) nog dit optekenen: “Het geld dat niet opbrengt voor de stad geven we niet meer uit.”
Ook zouden de personeelskosten aanzienlijk dalen. Van de 25 voorziene afvloeiingen in 2013 zouden er slechts 8 medewerkers vervangen worden. Burgemeester Van Quickenborne schatte dat die afslanking een besparing van 1,2 miljoen euroots zou opleveren (“Het Laatste Nieuws” van 7 maart 2013).

(Stad doet niet meer aan kinderopvang. Geen idee wat dit opbrengt aan minkosten.)

We kennen nu de begrotingsrekening van 2013, dat wil zeggen: de werkelijk gerealiseerde ontvangsten en uitgaven gedurende het eerste jaar van de nieuwe coalitie.
In het financieel verslag bij die rekening geeft de schepen van Financiën (N-VA) als aandachtspunt mee dat de uitgaven zijn gestegen met +7,3 procent ten opzichte van 2011, onder meer vanwege de responsabiliseringsbijdrage, het nieuwe beleid (ja!) en een hogere schuldaflossing (ook juist).

Vraag.
Heeft de nieuwe coalitie VLD – N-VA – SP.A nu al of niet een bezuinigingspolitiek gevoerd? In dat eerste jaar van de bestuursperiode?
We vergelijken hierna op drie manieren de (gewone) uitgaven van 2013 met die van 2012, het laatste jaar van het vorige CD&V-VLD schepencollege. (Met Stefaan De Clerck.)

De begroting

De geraamde uitgaven voor 2013 waren nauwelijks hoger dan die van het jaar 2012. 129,33 miljoen tegenover 129,27 miljoen. Die heel kleine verhoging (53.000 euro) kon men TOEN wel degelijk als een – geschatte – besparing interpreteren.

De vastgelegde uitgaven
Dat zijn uitgaven waartoe het bestuur zich in dat jaar daadwerkelijk heeft verbonden middels een bestelbon, een contract, een gunning. De uitgave is geregistreerd in de boekhouding, maar niet noodzakelijk al betaald.

Hier is het totale bedrag onder het nieuwe bestuur al wel beduidend hoger dan voorheen.
2013: 125,24 miljoen.
2014: 128,67 miljoen.
Een verschil van 3,4 miljoen, dat is een stijging van 2,7 procent.
De stijging is te wijten aan de toegenomen personeelskosten (tiens!) en vooral de hogere schuldaflossingen. (Werkingskosten en toelagen allerhande zijn ietwat gedaald.)
De personeelskosten lopen op van 47,0 naar 48,0 miljoen euro. (+ bijna 2 procent). De schulduitgaven gaan van 22,0 miljoen naar 25,4 miljoen; (+ 15 procent!) Maar dat laatste is niet noodzakelijk als erg te beschouwen.

De aangerekende uitgaven
Het gaat hier om de werkelijk uitbetaalde verschuldigde bedragen.
We krijgen hierbij een heel ander beeld over de voorgenomen “austeriteitspolitiek”. Alle rubrieken kennen een stijgingspercentage…

– Personeelskosten:
van 45,3 naar 47,6 miljoen. Verschil: +2,3 miljoen. (+5,1 %)
(Hier toch even memoreren aan het feit dat Stad niet meer instaat voor kinderopvang.)
– Werkingskosten:
van 16,7 naar 17,9 miljoen. Verschil: +1,2 miljoen. (+7,4 %)
– Overdrachten:
van 37,0 naar 37,6 miljoen. Verschil: +576.000 euro. (+1,5 %)
– Schulduitgaven:
van 21,9 naar 25,4 miljoen. Verschil: +3,5 miljoen. (+16,1 %)
– Totaal:
van 121,0 naar 128,7 miljoen. Verschil: +7,7 miljoen. (+6,3 %)

gemeentefinanciën

Hoeveel betaalde u in 2013 en in 2012 per inwoner aan….

Per inwoner betekent: baby’tjes inbegrepen.
Het gaat hier enkel om uitgaven in gewone dienst, dus niet om investeringen.
Tussen haakjes de bedragen van 2012, nog onder de vorige coalitie CD&V-VLD.

Openbare schuld: 259,79 euro (219,38 euro)
Belastingen en retributies: 744,58 (736,20)
Justitie-politie: 178,38 (178,80)
Brandweer: 59,51 (45,33)
Verkeer-wegen-waterlopen: 110,09 (95,04)
Handel en nijverheid: 56,04 (42,89)
Primair onderwijs: 4,00 (5,97)
Secundair onderwijs: 8,30 (8,91)
Volksontwikkeling en kunst (hier zit ook sport in!): 226,29 (226,48)
Bibliotheekwerking: 16,57 (16,68)
Eredienst (kerkfabrieken): 20,08 (20,38)
Sociale zekerheid en bijstand: 151,33 (149,20)
Sociale hulp: 24,79 (24,45)
Huisvuil: 120,38 (113,76)
Huisvesting, stedenbouw: 162,87 (125,10)

belastingen, gemeentefinanciën

Over dat negatief resultaat van de jaarrekening 2013

Er is een update onderaan

Trouwe lezers van de reguliere “embedded press” alhier zullen zich dat ongetwijfeld herinneren. Hoeveel misbaar enkele top VLD-kandidaten in de aanloop naar de gemeenteverkiezingen maakten rondom een begrotingstekort van 11 miljoen euro in 2012. (In werkelijkheid bleek het achteraf om “slechts” 9,3 miljoen te gaan.)
De begrotingsrekening van 2013 is nu eindelijk opgemaakt en zal aan bod komen in de gemeenteraad van dinsdag 10 juni.
En zie: we eindigen met een deficit van 12,2 miljoen euro. Vastgelegde uitgaven van 129,3 miljoen min vastgelegde rechten van 116,4 miljoen. (De begroting van 2013 zag het wat rooskleuriger; een geraamd negatief resultaat van 7 miljoen.)

De schepen van Financiën heeft daar een uitleg voor. In de financiële verslaggeving bij de rekening schrijft Catherine Waelkens: “Indien de inkomsten uit de personenbelasting een gelijkaardig (zoals in 2012) invorderingsverloop hadden gekend, zou het resultaat -7,2 mio bedragen. Een verbetering met 2,1 miljoen ten opzichte van 2012.”
Tja.
Er is een vertraagde doorstorting geweest van de aanvullende personenbelasting (APB) vanwege een trage inkohiering van de ‘Tax on Web’-aangiftes. (Maar minister van Financiën Geens heeft toch beloofd van een voorschotregeling uit te werken? Heeft Stad dan eind december 2013 geen voorschot gekregen? Ik dacht toch 5 miljoen? Is dat bedrag nog niet verrekend?? )

Nu, in elke geval, volgens de opgemaakte rekening heeft Stad vorig jaar als APB slechts 16,6 miljoen ontvangen terwijl die ontvangsten waren geraamd op 21,9 miljoen. Indien de APB volledig was gerealiseerd zouden we dus 5,3 miljoen meer hebben ontvangen en zou het negatief resultaat herleid zijn tot 6,8 miljoen. Dit is een ander, zelfs gunstiger bedrag dan wat de schepen van Financiën aangeeft…

Maar schepen Waelkens zegt weer niet alles.
Die andere belangrijke belasting Рmet name de onroerende voorheffing (OV) Рheeft m̩̩r opgebracht dan gedacht. Die inkomsten waren geraamd op 30,3 miljoen en we kregen in werkelijkheid 32,8 miljoen euro. Dat is bijna 6 miljoen m̩̩r dan in 2012.
En de ontvangsten uit de ‘pure’ lokale gemeentebelastingen liepen op van 7,3 naar 9,1 miljoen euro. Een stijging van 1,8 miljoen.

Ha, de belastingen zijn niet gestegen!?
In 2012 ontvingen we van de APB en de OV samen 48 miljoen euro. In 2013 – in weerwil van die tegenvallende APB – toch nog 49,5 miljoen. Dus 1,5 miljoen meer dan onder het vorige bestuur. En dat is slechts 2,7 miljoen minder dan verhoopt. Dat had onze schepen van Financiën ook wel eens kunnen aanstippen bij de “aandachtspunten” in de financiële verslaggeving.
En voor wie alles wil weten.
De totale opbrengst van de gehele fiscaliteit is nauwelijks gedaald. Van 60,3 naar 59,8 miljoen. Niettegenstaande die niet verrekende personenbelasting !!

Trouwe lezers van de “embedded press” herinneren zich ook nog wel dat de VLD-burgemeester heeft beloofd dat de belastingen niet zouden verhogen.
Wat de reguliere gazetten evenwel nooit echt in de verf hebben gezet is het feit dat de tripartite al onmiddellijk drie geheel nieuwe belastingen heeft ingevoerd.
– De verblijfsheffing (overnachtingen in hotels) werd begroot op 170.000 euro. Maar hoe kan dat nu? In de rekening staat geen cent ingeschreven bij de vastgestelde rechten.
– Idem voor de heffing op bankinstellingen (geldautomaten). 25.000 euro ingeschreven als begrotingskrediet. En niets vastgesteld…
– Voor die andere “belasting op ondernemingen” bedroeg het krediet 105.000 euro en is er 102.000 euro ontvangen. Waarschijnlijk steekt hier de nieuwe belasting op “sampling” in.

Misschien nog wat eigenaardige vaststellingen inzake belastingen.

– Vanwege verhoogde tarieven bracht de belasting op de afgifte van administratieve documenten 382.755 euro op, terwijl er slechts voor 322.029 euro was begroot.
– Men raamde de belasting op vertoningen op 200.000 euro. Slechts 90.000 euro ontvangen??
– De belasting op terrassen bracht niets op?? Geraamd op 52.000 euro.
– De naheffing op parkeren bracht 1 miljoen meer op dan gedacht. 4,4 miljoen in plaats van 3,3 miljoen. (De schepen gewaagt van een meeropbrengst van PARKO van 2,1 miljoen.)
– De belasting op valse alarmmeldingen ging van 4.000 euro naar 27.000 euro.
– Boeten (GAS): 27.525 euro.

Een opmerkelijk grote stijger inzake de belastingontvangsten:
“gebruik van openbaar domein” (dat is: niet geadresseerde reclame) van 3,2 naar 5,3 miljoen.

UPDATE
Op pag. 27 van de jaarrekening staat letterlijk te lezen dat er eind 2013 een voorschot op de opcentiemen van de APB is ontvangen ter waarde van 4.966.988 euro. Waarom dat bedrag niet in rekening is gebracht, – een raadsel.